炒股就看金麒麟分析師研報(bào)，權(quán)威，專(zhuān)業(yè)，及時(shí)，全面，助您挖掘潛力主題機(jī)會(huì)！

　　來(lái)源：民航之翼

　　8月中旬，上海證券交易所發(fā)布《關(guān)于對(duì)海航集團(tuán)、海航基礎(chǔ)控股集團(tuán)及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定》，對(duì)海航集團(tuán)時(shí)任7名高管予以處分，分別是：

　　陳峰，時(shí)任海航集團(tuán)法定代表人、董事局主席、董事長(zhǎng)；

　　ADAM TAN（譚向東），時(shí)任海航集團(tuán)副董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官；

　　DANIEL CHEN（陳曉峰），時(shí)任海航集團(tuán)董事、副首席執(zhí)行官、總裁；

　　張嶺，時(shí)任海航集團(tuán)副董事長(zhǎng)、總裁；

　　包啟發(fā)，時(shí)任海航集團(tuán)董事、高級(jí)副總裁；

　　何家福，時(shí)任海航集團(tuán)董事、高級(jí)副總裁；

　　杜亮，時(shí)任海航集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)。

　　上交所指出：

　　海航集團(tuán)通過(guò)“海航集團(tuán)-事業(yè)部/產(chǎn)業(yè)集團(tuán)-單體公司”三層管理結(jié)構(gòu)實(shí)際管理下屬公司。在財(cái)務(wù)上施行全集團(tuán)一體化、垂直化、三層式控制及管理；在資金上施行現(xiàn)金流一體化管理，資金由海航集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)撥。

　　海航集團(tuán)旗下的海航控股、海航基礎(chǔ)、海越能源、供銷(xiāo)大集、海航投資、首航直升、海航冷鏈、易航科技、海南新生等9家公司為單體公司。

　　海航集團(tuán)方面涉及多項(xiàng)違法違規(guī)行為。

　　一是海航集團(tuán)組織、指使九家公司未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易。

　　2018年至2020年期間，根據(jù)海航集團(tuán)的要求，9家單體公司開(kāi)展非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易。

　　經(jīng)另案查明，上述公司被關(guān)聯(lián)方占用資金最高余額550.12億元。

　　上述關(guān)聯(lián)交易是在海航集團(tuán)的要求和安排下發(fā)生的，均沒(méi)有商業(yè)實(shí)質(zhì)，構(gòu)成資金占用。

　　另案已查明，相關(guān)公司未及時(shí)披露上述交易情況，海航集團(tuán)組織、指使9家公司從事上述違法行為。

　　二是海航集團(tuán)組織、指使六家公司未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)擔(dān)保。

　　2018年至2020年期間，根據(jù)海航集團(tuán)的要求，海航控股、海航基礎(chǔ)、供銷(xiāo)大集、海航投資、首航直升、易航科技等6家公司為其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

　　經(jīng)另案查明，上述公司關(guān)聯(lián)擔(dān)保最高余額649.9億元。

　　上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保是在海航集團(tuán)的要求和安排下發(fā)生的。海航集團(tuán)組織、指使6家公司從事上述違法行為。

　　三是基礎(chǔ)控股未及時(shí)履行完畢業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾。

　　2015年，海航基礎(chǔ)擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購(gòu)買(mǎi)基礎(chǔ)控股所持有的海航基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)100%股權(quán)。

　　基礎(chǔ)控股承諾，本次交易的利潤(rùn)補(bǔ)償期間為2016年、2017年、2018年，各年扣非歸母凈利分別不低于7.95億元、15.34億元、29.1億元。若基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)低于上述凈利潤(rùn)承諾數(shù)，基礎(chǔ)控股將相應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。

　　但相關(guān)方面沒(méi)有及時(shí)履行承諾義務(wù)。

　　二、責(zé)任認(rèn)定

　　海航集團(tuán)作為控股股東，組織、指使上述非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保違規(guī)行為，上述行為嚴(yán)重違反了有關(guān)規(guī)定。

　　根據(jù)《行政處罰決定書(shū)》認(rèn)定，對(duì)于上述違法行為，陳峰是直接負(fù)責(zé)的主管人員，ADAM TAN（譚向東）、DANIEL CHEN（陳曉峰）、張嶺、包啟發(fā)、何家福、杜亮是其他直接責(zé)任人員。

　　根據(jù)《市場(chǎng)禁入決定書(shū)》認(rèn)定，陳峰作為時(shí)任董事長(zhǎng)、董事局主席，知悉并參與相關(guān)違法行為，是決策層人員之一，違法情節(jié)特別嚴(yán)重；ADAMTAN（譚向東）作為時(shí)任副董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官，知悉并參與相關(guān)違法行為，是執(zhí)行層主要負(fù)責(zé)人，違法情節(jié)嚴(yán)重。

　　三、紀(jì)律處分決定

　　時(shí)任海航集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)杜亮回復(fù)異議，其他責(zé)任主體未作出異議回復(fù)。

　　但上交所認(rèn)為其異議不成立。

　　上交所依據(jù)有關(guān)規(guī)定，最終處罰如下：

　　對(duì)陳峰、譚向東、陳曉峰、張嶺、包啟發(fā)、何家福、杜亮予以公開(kāi)譴責(zé)。

　　公開(kāi)認(rèn)定陳峰終身不適合擔(dān)任證券發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　公開(kāi)認(rèn)定譚向東10年內(nèi)不適合擔(dān)任證券發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　對(duì)基礎(chǔ)控股予以通報(bào)批評(píng)。

　　我們常說(shuō)，正義也許會(huì)遲到，但永遠(yuǎn)不會(huì)缺席。

　　但我們更想說(shuō)的是，希望正義既不會(huì)缺席，更不要遲到。

　　隨著各方對(duì)提高上市公司質(zhì)量的重要性形成共識(shí)，對(duì)違法違規(guī)行為要及時(shí)亮劍、重拳出擊，采取“長(zhǎng)牙帶刺”的監(jiān)管舉措，整治市場(chǎng)亂象、查處違法違規(guī)行為、凈化市場(chǎng)生態(tài)。

　　相信，未來(lái)越來(lái)越好！